开曼离岸基金怎么开户-开曼离岸基金怎么开户的

开曼群岛作为离岸基金的热门注册地，以其税收优惠、灵活的法律框架和稳定的政治环境而备受青睐。本文将详细介绍开曼离岸基金的设立及银行开户流程。

一、开曼离岸基金简介

开曼离岸基金本质上是开曼的免除型公司，通过章程定义了公司与投资者及其他相关利益角色的关系，成为一种基金。常见的组织形式为豁免有限合伙企业（ELP）. ELP 具有灵活的组织结构，通常包括普通合伙人（GP）和有限合伙人（LP）.

二、开曼离岸基金的优势

开曼群岛之所以成为设立私募股权、风险投资和房地产基金的热门地点，主要有以下几个原因：

税收优势：没有任何赋税。

监管环境：除某些豁免外，根据开曼群岛《私募基金法》，封闭式基金构成私募基金，需要在开曼群岛金融管理局注册并受其监管。

组织形式灵活：最受亚洲私募股权、风险投资和房地产基金青睐的开曼群岛工具是豁免有限合伙。

三、开曼离岸基金的设立流程

确定基金结构

GP和MC为同一实体：即基金+GP。其中基金为ELP形式；GP通常为公司形式。

GP和MC为不同实体：即基金+GP+MC。其中基金为ELP形式；GP可为ELP或公司形式；MC通常为公司形式。

准备基金文件

申请表格。

公司注册、登记证书。

组织章程文件，如合伙协议。

提供募资文件、条款摘要或其他市场营销文件。

由CIMA 认可的开曼审计师和行政管理人（如适用）的同意书。

董事、股东、普通合伙人、高管人员等的适格声明。

公司注册

确定股东、董事的结构，提供对应的法律证件。

Conyers Client Services将确保普通合伙人注册为开曼群岛豁免公司，基金设立、注册为豁免有限合伙。

这通常可在向开曼注册处提交每份申请后48小时内完成。

四、开曼离岸基金银行开户

开户时机

开曼离岸基金的开户，可以在基金成立的任何阶段，只要公司成立就可以进行。

开户地点

一般帐户不会开在开曼当地，而是可以优先考虑开在香港和新加坡等地。

开户所需文件

银行在了解到该实体实际为私募基金后，一般会要求开户申请人提供基金的PPM、《合伙协议》、认购协议、管理协议等初稿文件，有的银行还会要求开户方提供基金反洗钱相关政策文件。

账户类型

现金账户（cash account）：管理员以基金的名义开设的，所有的投资在进入投资帐户之前，都要进入此现金帐户，并经过管理员的核准(KYC)才能进入投资帐户。

投资账户：基金实际运作的时候投入到其他金融机构中的帐户。

开户费用

银行开户费用预计数千美元起。

开户准备

建议先联系好熟悉的银行渠道，向其说明基金情况（架构、规模、潜在投资人和目标投资人等），了解开户所需文件和时间，尤其是该银行是否可依据基金的初始状态仅凭借已有的文件或者补充部分简单的资料即可完成开户，以便提前做好准备。

五、合规要求

反洗钱合规要求

税务合规要求

注册要求

基金割完毕后，相关监管要求通常要求基金需在其接受投资人认缴出资之日后特定期限内向监管机构提交注册申请，正式注册成为私募投资基金。

以开曼为例，私募基金只有在完成开曼金融管理局的注册后方可接受投资人的实缴出资。

规模限制

但其管理的开放式基金（open-ended fund）总资产规模不得超过4亿美元，封闭式基金（close-ended fund）的总资产规模不得超过10亿美元。

一旦超过前述金额，获准管理人应当在7日内通知FSC，并在3个月内将其基金规模降低至限额之内，否则应在3个月届满之日停止开展相关业务。

六、总结

设立开曼离岸基金并开立银行账户，需要经过复杂的流程和满足一定的合规要求。建议在专业机构的协助下完成相关手续，以确保基金的合规运作。